大數(shù)據(jù)發(fā)威證監(jiān)局開120張罰單 蘇粵深三地處罰力度大

據(jù)證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)披露信息統(tǒng)計(jì)，2014年36家地方監(jiān)管局合計(jì)開出了120張“罰單”，包括行政處罰決定書、警示函、責(zé)令改正措施決定、監(jiān)管談話措施等主要四個(gè)方面。記者注意到，河北、山西、吉林、黑龍江、湖北、貴州、云南、西藏、甘肅、青海、寧夏、新疆和大連等13家地方監(jiān)管局沒有披露相關(guān)行政處罰決定書。

　　2013年10月1日開始，中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)正式啟動(dòng)行使行政處罰權(quán)，這一權(quán)力的“下放”使得地方監(jiān)管局對(duì)轄區(qū)內(nèi)的證券期貨等違法違規(guī)行為監(jiān)管力度逐步加大。

　　據(jù)證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)披露信息統(tǒng)計(jì)，2014年36家地方監(jiān)管局合計(jì)開出了120張“罰單”，包括行政處罰決定書、警示函、責(zé)令改正措施決定、監(jiān)管談話措施等主要四個(gè)方面。

　　記者注意到，河北、山西、吉林、黑龍江、湖北、貴州、云南、西藏、甘肅、青海、寧夏、新疆和大連等13家地方監(jiān)管局沒有披露相關(guān)行政處罰決定書。

　　盡管證監(jiān)會(huì)全面授予派出機(jī)構(gòu)行政處罰權(quán)，被認(rèn)為是對(duì)此前相對(duì)集中統(tǒng)一的證券執(zhí)法體制的優(yōu)化完善，也是對(duì)證券監(jiān)管體制的重要調(diào)整，對(duì)加強(qiáng)執(zhí)法具有重大意義，但是作為地方監(jiān)管部門，對(duì)相關(guān)違法違規(guī)行為的打擊力度，同樣存在“太輕”的問題。

　　而未來在注冊(cè)制的大環(huán)境下，地方監(jiān)管部門如何加強(qiáng)執(zhí)法能力，加大對(duì)違法違規(guī)行為的處罰力度，將是監(jiān)管層面臨的課題之一。

　　江蘇“罰單”排第一

　　2014年12月23日，江蘇證監(jiān)局一舉開出兩張“罰單”，分別是“關(guān)于對(duì)三房巷(行情,問診)采取出具警示函的決定”和“關(guān)于對(duì)三房巷董事長兼總經(jīng)理卞剛紅、董秘張民采取監(jiān)管談話措施的決定”。

　　究其原因，江蘇證監(jiān)局發(fā)現(xiàn)，三房巷（600370.SH）控股子公司江陰興仁紡織有限公司（下稱興仁公司）于2014年4月15日、23日分別以自有資金480萬元、1520萬元購買中信銀行(行情,問診)理財(cái)產(chǎn)品，期限均為182天，但到期后，興仁公司得知理財(cái)資金被涉嫌犯罪的銀行客戶經(jīng)理陳益春挪作他用。

　　而三房巷未按照規(guī)定及時(shí)對(duì)可能面臨的重大損失予以信息披露。因此，江蘇證監(jiān)局對(duì)三房巷采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。同時(shí)，“對(duì)三房巷董事長兼總經(jīng)理卞剛紅、董秘張民采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施”。

　　事實(shí)上，在上述120張“罰單”中，江蘇證監(jiān)局開出最多，達(dá)到17份，其中有4份行政處罰決定書，當(dāng)事人分別是“南京醫(yī)藥(行情,問診)及部分高管”、“江陰市新橋第一毛紡廠、錢剛”、“劉鶴坤”和“張駿”。

　　“南京醫(yī)藥及部分高管”的違法行為是“未披露南京醫(yī)藥放棄南京醫(yī)藥鹽都有限公司的優(yōu)先增資權(quán)事項(xiàng)，未及時(shí)披露南京醫(yī)藥放棄南京醫(yī)藥國際健康產(chǎn)業(yè)有限公司的優(yōu)先增資權(quán)事項(xiàng)”和“未及時(shí)披露南京醫(yī)藥委托南藥國際收購鹽城恒健藥業(yè)有限公司86.825%股權(quán)事項(xiàng)”。

　　“江陰市新橋第一毛紡廠、錢剛”的違法行為是“法人以他人名義設(shè)立賬戶或者利用他人賬戶買賣證券”及“其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息”，新橋一毛法定代表人錢剛是對(duì)上述違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　劉鶴坤和張駿的違法行為是利用內(nèi)幕信息進(jìn)行內(nèi)幕交易，兩人獲得的處罰分別是“對(duì)劉鶴坤處以6萬元罰款”、“對(duì)張駿處以3萬元罰款”。

　　廣東處罰力度加大

　　相比江蘇證監(jiān)局，廣東證監(jiān)局和深圳證監(jiān)局在2014年分別開出14張和15張“罰單”，監(jiān)管力度之強(qiáng)同樣遠(yuǎn)超往年。

　　記者注意到，僅“行政處罰決定書”，廣東局和深圳局就各自開出9張，其中處罰對(duì)象包括“短線交易”、“虛增利潤”等。

　　深圳局在2014年12月31日最后一天開出的罰單是給迪威視訊(行情,問診)（300167.SZ）、季剛（董事長）、林勁勛（時(shí)任董事、副總經(jīng)理）和祝鵬（時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)）的。

　　據(jù)監(jiān)管層查實(shí)，迪威視訊2010年、2011年和2012年三年年報(bào)全部存在“虛增營業(yè)收入、營業(yè)利潤的事實(shí)”，其2010年-2012年是“通過虛構(gòu)業(yè)務(wù)合同等方式虛增營業(yè)收入及營業(yè)利潤”。

　　最終的處罰結(jié)果是，“對(duì)迪威視訊責(zé)令改正，給予警告，并處以60萬元罰款；對(duì)季剛給予警告，并處以30萬元罰款；對(duì)林勁勛給予警告，并處以30萬元罰款；對(duì)祝鵬給予警告，并處以5萬元罰款?！?/span>

　　2014年12月18日，廣東局對(duì)江蘇艾利克斯投資有限公司開出罰單，該局發(fā)現(xiàn)“艾利克斯公司作為寶萊特(行情,問診)（300246.SZ）持股百分之五以上的股東，將持有該公司的股票賣出后六個(gè)月內(nèi)買入，買入后又在六個(gè)月內(nèi)賣出?！?/span>

　　該行為違反了《證券法》第47條“上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入”的規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第195條的違法行為，因此“對(duì)江蘇艾利克斯投資有限公司給予警告，并處以3萬元罰款”。

　　在對(duì)中介機(jī)構(gòu)的處罰上，河南證監(jiān)局在2014年同樣加大了力度。

　　記者注意到，河南證監(jiān)局在2014年9月23日發(fā)布了“關(guān)于對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師吳亦忻、卜曉麗、陳葒采取監(jiān)管談話措施的決定”和“關(guān)于對(duì)北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）實(shí)施出具警示函的決定”。

　　處罰原因是三人作為中孚實(shí)業(yè)(行情,問診)（600595.SH）2013年度年報(bào)審計(jì)簽字會(huì)計(jì)師和項(xiàng)目質(zhì)控負(fù)責(zé)人，執(zhí)業(yè)中部分重要審計(jì)程序執(zhí)行不到位，審計(jì)執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在缺陷，未能發(fā)現(xiàn)被審計(jì)單位關(guān)聯(lián)交易未披露的錯(cuò)誤等。

　　9月24日，河南證監(jiān)局又發(fā)布了“關(guān)于對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師王全洲、葉民、陳葒采取監(jiān)管談話措施的決定”，及“關(guān)于對(duì)北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）實(shí)施出具警示函的決定”。

　　該局認(rèn)為“注冊(cè)會(huì)計(jì)師王全洲、葉民、陳葒作為林州重機(jī)(行情,問診)（002535.SZ）2013年度年報(bào)審計(jì)簽字會(huì)計(jì)師和項(xiàng)目質(zhì)控負(fù)責(zé)人，執(zhí)業(yè)中部分重要審計(jì)程序執(zhí)行不到位，審計(jì)執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在缺陷，未能發(fā)現(xiàn)被審計(jì)單位與部分關(guān)聯(lián)方大量資金往來未披露的錯(cuò)誤”，興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所也因此再度遭到警示處分并記入證券期貨誠信檔案。

　　上述處罰同樣受到相關(guān)市場(chǎng)人士的質(zhì)疑。

　　與上述受罰中介機(jī)構(gòu)相比，曾為安然公司提供財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的是當(dāng)時(shí)世界著名的“五大會(huì)計(jì)師事務(wù)所”之一的安達(dá)信（Arthur Anderson）會(huì)計(jì)師事務(wù)所，其在2002年10月16日被美國休斯敦聯(lián)邦地區(qū)法院做出判決，罰款50萬美元，并禁止它在5年內(nèi)從事業(yè)務(wù)。（21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道）

　　大數(shù)據(jù)發(fā)威 證監(jiān)會(huì)已調(diào)查內(nèi)幕交易線索375起

　　今后將進(jìn)一步加大對(duì)內(nèi)幕交易綜合防治的力度

　　證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人鄧舸1月9日通報(bào)了證監(jiān)會(huì)近年來針對(duì)內(nèi)幕交易的執(zhí)法工作情況。他介紹，2013年下半年開發(fā)啟用大數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)以來，已調(diào)查內(nèi)幕交易線索375起，立案142起，分別比以往同期增長了21%、33%。目前，已將涉嫌利用“銀潤投資(行情,問診)”、“圓城黃金”、“愛施德(行情,問診)”、“焦作萬方(行情,問診)”等43家上市公司的內(nèi)幕信息，從事非法交易的林平忠、張鵬、聶平等125名個(gè)人和3家機(jī)構(gòu)移交公安機(jī)關(guān)。

　　“內(nèi)幕交易違背了資本市場(chǎng)的三公原則，直接損害了投資者合法權(quán)益，嚴(yán)重破壞了市場(chǎng)誠信基礎(chǔ)，影響了市場(chǎng)功能的發(fā)揮，是資本市場(chǎng)的毒瘤，證監(jiān)會(huì)始終將嚴(yán)厲打擊內(nèi)幕交易作為執(zhí)法工作重點(diǎn)。”鄧舸表示。

　　他介紹，在打擊力度明顯加大的同時(shí)，隨著執(zhí)法新技術(shù)的運(yùn)用，一批多環(huán)節(jié)泄露內(nèi)幕信息、交易隱蔽性較強(qiáng)、多種違法行為交織并存、常規(guī)手段難以發(fā)現(xiàn)的案件線索被挖掘出來。

　　如在林平忠內(nèi)幕交易案中，廈門銀潤投資股份有限公司2013年啟動(dòng)重大資產(chǎn)重組時(shí)，承擔(dān)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的廈門高能投資咨詢有限公司的董事陳某，知悉內(nèi)幕信息后，涉嫌向其大學(xué)老師林平忠泄露，林平忠涉嫌利用其親屬及學(xué)生賬戶非法交易“銀潤投資”股票，賬面獲利近1470萬元。林平忠還涉嫌向他人泄露內(nèi)幕信息。

　　“目前，該案經(jīng)移交公安機(jī)關(guān)偵查終結(jié)后，正在檢察院審查起訴?！编圁唇榻B。

　　他同時(shí)表示，為適應(yīng)當(dāng)前監(jiān)管執(zhí)法形勢(shì)，證監(jiān)會(huì)已對(duì)稽查執(zhí)法力量和科技投入作出統(tǒng)籌安排，今后將進(jìn)一步加大對(duì)內(nèi)幕交易綜合防治的力度，努力讓每一個(gè)投資者在每一起信息披露過程中都能夠得到公平對(duì)待。

　　鄧舸提醒，法網(wǎng)恢恢，疏而不漏，獲悉內(nèi)幕信息人員要恪守誠信義務(wù)，切勿以身觸碰“高壓線”。