銀行信貸大數(shù)據(jù)管理如何助力地方融資平臺財政監(jiān)督

2017年財政部50號文、87號文、75號文等不斷關(guān)注地方融資平臺的規(guī)范建設(shè)與發(fā)展，其中對地方融資平臺土地融資、金融機構(gòu)借款與融資平臺信貸風(fēng)險防控等問題給予了較高程度的關(guān)注。中國人民銀行也于2017年5月成立金融科技（FinTech）委員會，旨在加強金融機構(gòu)在金融科技工作的研究規(guī)劃和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，特別是發(fā)揮大數(shù)據(jù)技術(shù)在信貸風(fēng)險控制等方面的重要作用。截止2016年底，地方融資平臺融資中銀行貸款已占到其融資總額的60%左右?？刂坪勉y行體系中地方融資平臺的貸款信息，加強銀行與地方融資平臺的貸款監(jiān)督，將信息匯總至財政監(jiān)督部門將成為新時期財政監(jiān)督的有效方式與重要手段。按照銀行大數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)構(gòu)建信貸數(shù)據(jù)財政監(jiān)督平臺，做好融資平臺信貸的貸前、貸中與貸后管理將能有效提升財政監(jiān)督的科技水平并防范好融資平臺的信用風(fēng)險。

一、銀行財政監(jiān)督大數(shù)據(jù)系統(tǒng)的構(gòu)建

20世紀(jì)以來，信息技術(shù)在銀行業(yè)中廣泛使用，積累了體量龐大的客戶信息與數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行因此在信貸風(fēng)險管理方面可以使用更多的數(shù)據(jù)并提供給財政監(jiān)督與監(jiān)管部門。通過將各家商業(yè)銀行的計算機和信息系統(tǒng)互聯(lián)互通起來，對各家金融機構(gòu)內(nèi)部財政融資及融資平臺融資的數(shù)據(jù)進行結(jié)合、匯總提供給專門的金融機構(gòu)融資平臺貸款信息專用網(wǎng)絡(luò)供財政監(jiān)督部門進行探討。

（一）銀行信貸的財政監(jiān)督大數(shù)據(jù)信息處理系統(tǒng)的構(gòu)建

本文擬將銀行信貸財政監(jiān)督大數(shù)據(jù)系統(tǒng)分為四層：融資平臺貸款信息數(shù)據(jù)層、金融機構(gòu)貸款信息網(wǎng)絡(luò)層、地方融資平臺融資信息搜集層、財政監(jiān)督應(yīng)用層。第一層是貸款信息數(shù)據(jù)層，其基于各金融機構(gòu)原有數(shù)據(jù)庫進行構(gòu)建，各金融機構(gòu)為內(nèi)部財政融資貸款和地方融資平臺融資數(shù)據(jù)提供數(shù)據(jù)接口，接入統(tǒng)一的第二層金融機構(gòu)融資平臺貸款專用網(wǎng)絡(luò)；由第三層地方融資平臺融資信息搜集層進行數(shù)據(jù)處理；第四層為輔助決策信息系統(tǒng)：包括融資平臺市場準(zhǔn)入、日常貸款監(jiān)管系統(tǒng)、貸款信息披露、貸款清償監(jiān)管、銀行評級系統(tǒng)、財政從業(yè)人員監(jiān)管系統(tǒng)、財政監(jiān)督基礎(chǔ)模塊等多個層次（見圖1）。

商業(yè)銀行平臺貸款大數(shù)據(jù)財政監(jiān)督系統(tǒng)需要結(jié)合金融機構(gòu)的實際情況，參考企業(yè)分層設(shè)計架構(gòu)的思想，構(gòu)造如圖1中的金融機構(gòu)融資平臺貸款信息的數(shù)據(jù)框圖。這種系統(tǒng)的組織架構(gòu)特點包括以下幾個方面：

一是，該系統(tǒng)的層次清晰，分為銀行平臺貸款數(shù)據(jù)信息統(tǒng)計層、網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)調(diào)用層、信息搜集層和財政監(jiān)督應(yīng)用層；

二是，在此系統(tǒng)中，每一層都將銀行類金融機構(gòu)面對的地方融資平臺貸款信息數(shù)據(jù)封裝在一起使用，統(tǒng)一上交給上層財政監(jiān)督信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)使用，同時在傳統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)信息結(jié)構(gòu)體系中，該系統(tǒng)加入了財政監(jiān)督信息的統(tǒng)計與數(shù)據(jù)信息的處理層，通過金融機構(gòu)專用網(wǎng)絡(luò)將服務(wù)層和數(shù)據(jù)層相連接，并設(shè)置了金融機構(gòu)信息數(shù)據(jù)搜集處理的防火墻，對各金融機構(gòu)搜集的地方融資平臺貸款信息數(shù)據(jù)的安全性加以保護；

三是，各家金融機構(gòu)通過專用信息數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)通道對融資平臺的貸款信息數(shù)據(jù)加以傳輸，傳遞至財政監(jiān)督信息管理系統(tǒng)，使財政監(jiān)督監(jiān)管部門可以實時查看商業(yè)銀行機構(gòu)的地方融資平臺經(jīng)營業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，提高了財政監(jiān)督監(jiān)管的效率。

圖1 地方融資平臺貸款信息財政監(jiān)督大數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)

（二）銀行信貸財政監(jiān)督大數(shù)據(jù)信息處理系統(tǒng)的應(yīng)用優(yōu)勢

大數(shù)據(jù)時代商業(yè)銀行將可以實現(xiàn)融資平臺貸款的有效與精細化管理，傳統(tǒng)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)受制于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)搜集和處理的能力，無法將最有效的貸款信息數(shù)據(jù)提取出來，供商業(yè)銀行風(fēng)險控制部門加以使用。

在地方融資平臺財政監(jiān)督系統(tǒng)的信息搜集之下，融資平臺的貸款信息數(shù)據(jù)可以通過信息系統(tǒng)加以反饋、搜集和整理；在存、貸款風(fēng)險的管理控制過程當(dāng)中，銀行對融資平臺貸款信息數(shù)據(jù)搜集之后，可以進行風(fēng)控模型的建設(shè)。使用大數(shù)據(jù)管理可以為商業(yè)銀行經(jīng)營過程當(dāng)中的風(fēng)險控制與催收活動創(chuàng)造更多可以利用的數(shù)據(jù)和技術(shù)方式。使用大數(shù)據(jù)技術(shù)中的數(shù)據(jù)挖掘方法也可以將信息化決策更加有效地融入到融資平臺客戶體驗改善中去，使商業(yè)銀行的地方融資平臺貸款精細化管理水平逐步提高。

在傳統(tǒng)銀行信貸管理活動當(dāng)中，數(shù)據(jù)的搜集與使用都是人工化的，容易產(chǎn)生較多的低級錯誤，特別是對地方融資平臺信貸活動的監(jiān)控是不完善的，而且對融資平臺違約信息的搜集成本較高、準(zhǔn)確度差，無法實時有效地反映地方融資平臺的信息數(shù)據(jù)。商業(yè)銀行為了掌握融資平臺的貸款，需要對融資平臺的注冊資本、財務(wù)報表和抵押物等內(nèi)容進行實時的調(diào)研與審查，這些流程中銀行獲取材料的時間較長、人力成本也較高。但在財政監(jiān)督信息數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)中，商業(yè)銀行對融資平臺客戶在信息數(shù)據(jù)搜集、抵押品和財務(wù)狀況的調(diào)查可以實時完成，獲得成本較低，可以更加精確地了解到融資平臺客戶的實際經(jīng)營狀況，降低融資平臺的違約風(fēng)險。將有效解決財政監(jiān)督、審計監(jiān)督層面長期困擾的無法有效監(jiān)督地方融資平臺銀行信貸業(yè)務(wù)及數(shù)據(jù)的問題。

二、對地方融資平臺財政信息數(shù)據(jù)的大數(shù)據(jù)搜集與管理

地方融資平臺財政信息當(dāng)中極為重要的部分在于其融資平臺的分類、基本銀行信貸情況、平臺自身現(xiàn)金流是否覆蓋債務(wù)本息等內(nèi)容，均可以通過商業(yè)銀行信貸數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)進行搜集，目前，監(jiān)管部門有兩個制度對地方融資平臺的融資行為進行了有效和明確的約束與規(guī)范。在數(shù)據(jù)搜集過程當(dāng)中，可以通過下述兩個制度對地方融資平臺的信貸數(shù)據(jù)加以歸集與整理反饋給財政監(jiān)督部門。

（一）兩制度依據(jù)決定融資平臺數(shù)據(jù)搜集品類

2017年5月3日，財政部、發(fā)改委、司法部、人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會六部委聯(lián)合發(fā)布了財預(yù)〔2017〕50號《關(guān)于進一步規(guī)范地方政府舉債融資行為的通知》（以下簡稱“50號文”）指出，為貫徹落實中央決策部署，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險的底線，厘清政府與融資平臺關(guān)系，規(guī)范舉債融資體制。目前對地方融資平臺公司分類管理規(guī)定：各銀行對融資平臺實施"名單制"管理，將融資平臺劃分為"仍按平臺管理類"和"退出為一般公司類"(以下簡稱"退出類")。同時，2017年5月3日，財政部、發(fā)改委、司法部、人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會六部委聯(lián)合發(fā)布了財預(yù)〔2017〕50號《關(guān)于進一步規(guī)范地方政府舉債融資行為的通知》（以下簡稱“50號文”）按照融資平臺自身現(xiàn)金流覆蓋債務(wù)本息的情況，將融資平臺分為"全覆蓋"、"基本覆蓋"、"半覆蓋"、"無覆蓋"四種情況，并對分類結(jié)果進行動態(tài)調(diào)整，主要內(nèi)容下表1。

根據(jù)銀監(jiān)會的定義，政府融資平臺主要是由地方政府進行出資設(shè)立的企業(yè)、事業(yè)、機關(guān)三類性質(zhì)的法人機構(gòu)，其債務(wù)由地方政府承擔(dān)還款責(zé)任。本文中的政府融資平臺是指地方政府通過注入資金、劃撥土地等形式發(fā)起設(shè)立獨立法人公司，其以未來經(jīng)營收入、各項設(shè)施收費、土地出讓作為還款來源，以土地及政府補貼作為擔(dān)保進行融資，解決政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)融資問題。由于政府融資平臺承擔(dān)著城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的責(zé)任，因此，其投資項目并不一定盈利，有些具有公益性的特征，按是否具有經(jīng)營收入大體可分為三類如表。

表1政府融資平臺分類表

（二）平臺貸款信息大數(shù)據(jù)搜集與管理

同時，上述兩個文件中還規(guī)定對于"仍按平臺管理類"，控制平臺貸款投向、嚴格新發(fā)放平臺貸款條件；對于"退出類"平臺，無法取得保障性住房和其他公益性項目貸款；沒有納入到“名單制”的融資平臺，各家銀行不得以任何方式讓財政資金承擔(dān)直接或者間接的還款責(zé)任；這一類平臺公司的貸款信息數(shù)據(jù)主要包括以下五個方面，分別是《公路法》中的收費項目；國務(wù)院審批或者核準(zhǔn)的重大項目；符合國土儲備的項目；保障性安居工程項目；工程進度在60%以上的現(xiàn)金流全覆蓋項目。

融資平臺新發(fā)放貸款需要滿足六個條件，主要涉及到現(xiàn)金流、抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式、財政預(yù)算、資產(chǎn)覆蓋率等多個方面。這些問題的法律條文依據(jù)是《關(guān)于制止地方政府違法違規(guī)融資行為的通知》（財預(yù)[2012]463號）文中的相關(guān)要求。

因此，在搜集地方融資平臺貸款信息數(shù)據(jù)時可以依據(jù)上述要素分別對貸款信息的關(guān)鍵要素內(nèi)容進行挨個搜集和概括，并將搜集數(shù)據(jù)傳輸至金融機構(gòu)融資平臺貸款信息數(shù)據(jù)庫當(dāng)中，存入到金融機構(gòu)信息數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)層。

從2014年《預(yù)算法》修訂案和《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號）頒布實施以來，盡管地方政府在化解財政金融風(fēng)險方面都取得了階段性的進步與成果，但是部分地區(qū)的地方政府仍然存在違法違規(guī)舉債和擔(dān)保的情況，出現(xiàn)的風(fēng)險不容忽視。上面論述的數(shù)據(jù)類別是大數(shù)據(jù)信息平臺搜集的重點，為財政監(jiān)督系統(tǒng)提供更為連貫、有效、真實的監(jiān)督數(shù)據(jù)。

三、銀行融資平臺信貸大數(shù)據(jù)管理現(xiàn)存問題

根據(jù)上述財政監(jiān)督系統(tǒng)文件對銀行融資平臺信貸數(shù)據(jù)進行管理將可以有效提升銀行信用風(fēng)險管理與財政監(jiān)督 水平，但目前在使用當(dāng)中仍然存在著較多問題。

（一）融資平臺貸前數(shù)據(jù)管理的問題

1、未將地方財政納入評級體系

融資平臺是政府融資平臺類客戶，融資平臺與當(dāng)?shù)卣兄厥怅P(guān)系，地方政府的財政收入、財政支出的增長變化情況等不僅影響著政府的償債能力，也間接影響著融資平臺的還款意愿與還款能力。然而，在商業(yè)銀行目前的定性分析指標(biāo)體系及定量分析指標(biāo)體系中都沒有考慮到政府融資平臺的這一特征，主要原因在于風(fēng)險評價體系過于標(biāo)準(zhǔn)化，缺乏靈活性。

2、客戶分類未考慮政府融資平臺特征

由于政府融資平臺承擔(dān)著城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的責(zé)任，其區(qū)別于其他公司的一個特點，融資平臺的投資項目并不一定盈利，且具有公益性的特征（分類如表1所示）。商業(yè)銀行在對融資平臺進行客戶分類時并未考慮到政府融資平臺這一特點，仍按照通用的分類模式，主要原因在于客戶分類考慮因素不夠全面，分類標(biāo)準(zhǔn)籠統(tǒng)，缺乏細化?？蛻舴诸愂切庞迷u級的基礎(chǔ)，客戶分類的細化有利于信用評級的完整和準(zhǔn)確。

3、缺失對財務(wù)報表信息識別過程

在對融資平臺貸前的信用評級過程中，商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)管理的定量分析模型所采用的影響因子是各類財務(wù)指標(biāo)，在對融資平臺貸款項目的調(diào)查評估環(huán)節(jié)采用的是非現(xiàn)場調(diào)查的方式，也主要依賴于公司提供的數(shù)據(jù)資料。因此，一旦融資平臺財務(wù)報表信息不真實，借款人存在財務(wù)舞弊現(xiàn)象，會嚴重影響商業(yè)銀行風(fēng)險識別、評價及控制結(jié)果。但在商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)信息應(yīng)用與信用評級過程中沒有重視這一問題，缺乏對財務(wù)報表信息的識別過程，主要原因在于風(fēng)險意識不夠。

（二）融資平臺貸中信貸數(shù)據(jù)管理的問題

商業(yè)銀行的貸中風(fēng)險管理主要是依靠向上級行上報材料并獲得審批來實現(xiàn)的，目前在信息監(jiān)督系統(tǒng)中的應(yīng)用容易造成傳遞過程中失真，另一方面，層層審批造成了較多的重復(fù)和無效勞動，不利于風(fēng)險的集中控制和決策效率的提高。主要原因在于商業(yè)銀行實行的是統(tǒng)一法人授權(quán)制度，總行對各級進行授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，下級的信貸業(yè)務(wù)也需按照這一授權(quán)線路逐級上報進行審批。這就導(dǎo)致現(xiàn)有的金融機構(gòu)信息管理數(shù)據(jù)系統(tǒng)存在著時滯與隔離的問題。

（三）融資平臺貸后信貸數(shù)據(jù)管理的問題

1、缺乏對政府政策風(fēng)險的貸后數(shù)據(jù)評估

通過對融資平臺的信貸風(fēng)險分析發(fā)現(xiàn)，其信貸風(fēng)險數(shù)據(jù)與政府政策關(guān)系密切，政府財政政策、產(chǎn)業(yè)政策的變化都會對融資平臺的發(fā)展產(chǎn)生重大影響，從而影響融資平臺的還貸能力。因此，對政府相關(guān)政策的持續(xù)跟蹤觀察是商業(yè)銀行對政府融資平臺客戶信貸數(shù)據(jù)與信貸風(fēng)險管理的重要任務(wù)。然而，商業(yè)銀行只是從抵押物價值的角度對相關(guān)的房地產(chǎn)政策進行了特別關(guān)注，并非為了評估政府政策與融資平臺的經(jīng)營風(fēng)險之間的關(guān)系。

2、貸后數(shù)據(jù)管理人員不足

商業(yè)銀行的所有貸后風(fēng)險管理活動主要由客戶經(jīng)理負責(zé)，無法全面有效進行貸后風(fēng)險管理，且存在未盡其職的現(xiàn)象。這種現(xiàn)象產(chǎn)生的原因主要是由于面對日益激烈的商業(yè)銀行市場競爭環(huán)境，商業(yè)銀行目前的核心目標(biāo)是擴大市場上的存款及貸款份額，因此，業(yè)務(wù)考核指標(biāo)偏重于對貸款業(yè)務(wù)量的考核，而業(yè)務(wù)風(fēng)險管理方面的考核指標(biāo)比重相對較低?，F(xiàn)有的考核指標(biāo)體系雖然能有效激勵客戶經(jīng)理拓展貸款業(yè)務(wù)，但同時導(dǎo)致了客戶經(jīng)理忽視貸款項目的具體風(fēng)險，尤其是對貸后項目風(fēng)險的檢查和控制，貸后管理人員較少，然而商業(yè)銀行的不良貸款與貸后風(fēng)險的檢查和控制有著密切聯(lián)系。

四、銀行融資平臺信貸大數(shù)據(jù)管理的對策建議

本文分析了商業(yè)銀行在構(gòu)建地方融資平臺信貸數(shù)據(jù)財政監(jiān)督大數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)中優(yōu)勢與特點，同時探討了商業(yè)銀行在對政府融資平臺發(fā)放貸款時所面臨的主要的財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險和管理風(fēng)險中所需要搜集的數(shù)據(jù)，重點分析商業(yè)銀行貸前、貸中、貸后的信貸風(fēng)險管理措施，全面了解了商業(yè)銀行對政府融資平臺信貸風(fēng)險管理的現(xiàn)狀。在此基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)其現(xiàn)有風(fēng)險管理措施存在的問題并提出建議。

本文發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行地方融資平臺信貸大數(shù)據(jù)管理總體上能有效控制信貸風(fēng)險，但仍存在一些問題：貸前未將地方財政納入評級體系、客戶分類未考慮政府融資平臺特征、缺失對財務(wù)報表信息的識別過程，貸中信息傳遞失真、決策效率較低，貸后缺乏對政府政策的評估、貸后管理人員不足。

針對這些問題本文提出關(guān)于融資平臺信貸大數(shù)據(jù)管理信息系統(tǒng)的幾點操作性建議：通過完善地方融資平臺信貸大數(shù)據(jù)管理評級及分類指標(biāo)體系，增加對融資平臺財務(wù)報表數(shù)據(jù)的識別來完善貸前信貸風(fēng)險管理；建立地方融資平臺信貸管理的風(fēng)險管理體系，并對組織進行扁平化改進，提高融資平臺信貸實時風(fēng)險管理效率；通過建立地方融資平臺貸后政策評估模型量化政策影響，通過優(yōu)化信貸崗位考核機制來激勵相關(guān)人員關(guān)注貸后風(fēng)險管理；通過上述措施構(gòu)建地方融資平臺信貸大數(shù)據(jù)管理信息系統(tǒng)。

（一）完善財政監(jiān)督與貸前信貸數(shù)據(jù)管理

完善財政監(jiān)督與貸前信貸數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)需要加強數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的實現(xiàn)與應(yīng)用，雖然國內(nèi)對于大數(shù)據(jù)和數(shù)據(jù)挖掘的模型與算法較多，但是實際成功的案例較少，沒有歷史數(shù)據(jù)可以參考。怎樣將國外的成功經(jīng)驗有效吸收學(xué)習(xí)，并用于實踐？將結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)進行模型校驗與效果提升？這兩個問題是當(dāng)前財政監(jiān)督與貸前信貸管理系統(tǒng)亟待解決的問題。

1、完善客戶分類及評級指標(biāo)體系

一方面，在客戶分類設(shè)計時針對如政府融資平臺這類特殊客戶，應(yīng)根據(jù)其特征在一般客戶分類的基礎(chǔ)上進行細分，從而充分反映客戶經(jīng)營、管理以及財務(wù)特點，對癥下藥，防范信貸風(fēng)險。

另一方面，將地方財政納入客戶評級指標(biāo)體系。商業(yè)銀行現(xiàn)有的客戶評級定性及定量指標(biāo)是固定的模型，適用于一般企業(yè)。然而，如政府融資平臺這類具有區(qū)別于一般企業(yè)法人的特殊客戶具有特殊的信貸風(fēng)險影響因素，常規(guī)的評級模型就無法全面準(zhǔn)確地對其評級。因此，商業(yè)銀行在貸前對融資平臺進行信用評級時應(yīng)將政府的償債能力、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展等因素納入風(fēng)險評價指標(biāo)體系中。建議商業(yè)銀行完善評級體系，在一般評級模型的基礎(chǔ)上加入特殊客戶所面臨的信貸風(fēng)險影響因素。

2、增加識別財務(wù)報表數(shù)據(jù)過程

商業(yè)銀行對融資平臺的信用評級以及項目評估的過程中主要依賴于融資平臺提供的財務(wù)報表數(shù)據(jù)。但是，商業(yè)銀行并沒有對財務(wù)報表信息數(shù)據(jù)的真實性進行判斷，而是對原有數(shù)據(jù)直接進行行業(yè)對比、指標(biāo)計算、分析不同時期報表數(shù)據(jù)對比。建議商業(yè)銀行在獲得報表信息時，組織專門人員對報表數(shù)據(jù)進行調(diào)整、倒推，同時對比分析融資平臺不同時期的財務(wù)報表，進而對報表信息的真實性、有效性進行識別。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)客戶評級指標(biāo)體系對客戶的財務(wù)數(shù)據(jù)進行分析計算。

（二）完善財政監(jiān)督與貸中信貸數(shù)據(jù)管理

建議商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)進行扁平化，借鑒國際經(jīng)驗，改進信貸風(fēng)險管理體系，將業(yè)務(wù)線與風(fēng)險控制線分離，在風(fēng)險控制線上設(shè)置授信審批分部，具體的做法是：在總分支行分別設(shè)立授信審批部門，通過專職審批人、貸審會與信貸審批人員全部歸口該部門管理，保持風(fēng)險部門的獨立性與控制權(quán)。從而減少審批層級，提高決策效率。隨著各種新技術(shù)的發(fā)展，大數(shù)據(jù)與數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)也隨研究的深入而不斷進步，以后將更加便捷、有效地應(yīng)用于未來融資平臺的財政監(jiān)督實踐當(dāng)中去，根據(jù)新的理論與模型方法，增加銀行融資平臺信貸數(shù)據(jù)挖掘的可靠與有效性，提高融資平臺信貸數(shù)據(jù)質(zhì)量，使數(shù)據(jù)更具理解性，同時將結(jié)果呈現(xiàn)也將更加易于被風(fēng)控人員理解。

（三）加強對地方融資平臺各種非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)的開采的研究

從地方融資平臺的新聞報道與多媒體數(shù)據(jù)庫中發(fā)現(xiàn)有意義的數(shù)據(jù)信息，包括對地方融資平臺在各種新聞媒體、官方簡介上的文本、圖形、音頻與視頻數(shù)據(jù)進行分析，將非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)更加有效地抽絲撥繭出來，可以將復(fù)雜的問題簡單化，將無法數(shù)字化的視頻、圖片轉(zhuǎn)化為可以識別的數(shù)字，提供給財政監(jiān)督的決策者，以更加合理有效的政策建議與分析結(jié)果。

目前，報刊、媒體對地方融資平臺貸款信息的報道較多，例如，2013年3月，新華網(wǎng)報道《武漢每天需還1億元債務(wù) 工地上萬個被稱"滿城挖"》，該報道引起了國務(wù)院及中央政府高層對于地方政府債務(wù)問題的憂慮，促使國務(wù)院出臺了關(guān)于地方融資平臺風(fēng)險控制的若干項條款與條例。在大數(shù)據(jù)與新媒體時代，如果可以用大數(shù)據(jù)對地方融資平臺的貸款信息的相關(guān)新聞報道與多媒體信息數(shù)據(jù)進行監(jiān)測監(jiān)控，并納入到銀行信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)當(dāng)中，將可以有效地利用好地方融資平臺的各種非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，挖掘出更多更有效的風(fēng)險管理內(nèi)容，使非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)研究方式更廣闊地用于地方融資平臺的信用風(fēng)險管理。

（四）完善財政監(jiān)督與貸后信貸數(shù)據(jù)管理

1、建立政策風(fēng)險評估模型

商業(yè)銀行對融資平臺的貸后信貸風(fēng)險管理是按照常規(guī)信貸風(fēng)險管理流程及模式進行的，針對政府融資平臺的特征，應(yīng)對影響政府融資平臺還貸能力的特殊風(fēng)險進行監(jiān)控。特別關(guān)注政府政策，尤其是為支持政府融資平臺發(fā)展而出臺的傾斜政策。因此，建議商業(yè)銀行建立完善的政府平臺貸后政策評估體系，對政府政策的主觀判斷進行量化，建立貸后政策評估模型，可借鑒貸前風(fēng)險管理中定性指標(biāo)分析，對政府政策進行月度、季度匯總、打分，從而明確政府政策變動對客戶及其還款能力的影響力。

2、完善績效考核機制

貸款利息收入是銀行的主要收入來源，在利率市場化，商業(yè)銀行競爭加劇的背景下，銀行不可避免的關(guān)注貸款金額及總量。目前商業(yè)銀行的績效考核主要關(guān)注的是授信總額，風(fēng)險管理在績效考核中所占比重較低，這一考核指標(biāo)不利于客戶經(jīng)理在授信過程中關(guān)注信貸風(fēng)險。因此，為激勵銀行員工在授信過程中更為嚴謹，建議客觀設(shè)定授信總額目標(biāo)，同時提高業(yè)務(wù)風(fēng)險管理方面的考核比重，對于因為人為疏忽而造成的不良貸款要追究相應(yīng)人員責(zé)任。

總之，依據(jù)財政部現(xiàn)有50號文、87號文、75號文與新《預(yù)算法》等內(nèi)容不斷關(guān)注地方融資平臺的規(guī)范建設(shè)，加強商業(yè)銀行金融科技與大數(shù)據(jù)系統(tǒng)建設(shè)，構(gòu)建財政監(jiān)督大數(shù)據(jù)信息管理平臺，協(xié)調(diào)好貸前、貸中與貸后管理的數(shù)據(jù)管理內(nèi)容將有效管理好融資平臺的信用風(fēng)險，降低違約風(fēng)險，提升財政監(jiān)督的效率。